【资金管理账户管理办法】为规范企业内部资金管理流程，提升资金使用效率，保障资金安全，根据国家相关法律法规及公司财务管理制度，结合实际情况，特制定本《资金管理账户管理办法》。本办法适用于公司所有涉及资金收支的账户管理活动。

一、适用范围

本办法适用于公司各部门、子公司及分支机构在银行、第三方支付平台及其他金融机构开设的资金管理账户。包括但不限于基本存款账户、一般存款账户、专用账户、临时账户等各类账户。

二、管理职责

1. 财务部负责资金账户的统一管理与日常监控，确保账户信息准确、资金流动合规。

2. 各部门应配合财务部完成账户资料的提供与更新，确保账户信息真实有效。

3. 信息技术部门负责账户系统的技术支持与数据安全维护，防止账户信息泄露或被非法操作。

三、账户设立与变更

1. 所有资金账户的开立须经公司审批，由财务部统一办理相关手续。

2. 账户信息如名称、用途、开户行等发生变更时，需及时向财务部报备，并重新进行备案登记。

3. 原有账户因业务调整或不再使用，应及时办理销户手续，避免造成资源浪费和安全隐患。

四、账户使用规范

1. 所有资金收支必须通过指定账户进行，严禁私设账户或挪用公款。

2. 账户操作人员应严格遵守权限管理制度，不得越权操作或泄露账户信息。

3. 每笔资金往来应做好记录并定期核对，确保账实相符。

五、账户安全与审计

1. 财务部应定期对账户进行安全检查，防范资金风险。

2. 定期开展账户使用情况的内部审计，发现问题及时整改。

3. 对于异常交易或大额资金流动，应启动预警机制并进行专项调查。

六、附则

1. 本办法由公司财务部负责解释和修订。

2. 本办法自发布之日起施行，原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

通过本办法的实施，旨在进一步加强公司资金管理的规范化和制度化建设，提高资金使用效率，降低运营风险，为企业稳健发展提供有力保障。