为了规范公司内部票据的使用与管理，确保财务流程的透明性和准确性，特制定本票据管理规定。本规定适用于公司所有涉及票据操作的部门和个人，旨在明确职责分工，提高工作效率，防范潜在风险。

一、票据的种类和范围

1. 发票：包括增值税专用发票、普通发票等。

2. 收据：用于收取各类款项时出具的凭证。

3. 其他票据：如支票、汇票等金融票据。

二、票据的领用与发放

1. 领用程序：

- 需提前填写《票据领用申请表》，经部门负责人批准后方可领取。

- 财务部根据实际需求进行发放，并记录领用人信息。

2. 发放管理：

- 每次领用数量不得超过当月预计用量。

- 领用人需对所领票据负责，妥善保管，不得遗失或转借他人。

三、票据的开具与审核

1. 开具标准：

- 必须严格按照实际交易金额开具，不得虚开或多开。

- 发票内容必须真实、完整，符合国家税收法律法规的要求。

2. 审核流程：

- 开具后的票据需由财务部专人复核，确认无误后加盖公章。

- 对于大额票据，还需经过上级领导审批签字。

四、票据的回收与存档

1. 回收时限：

- 各类票据应在业务完成后及时收回，最迟不超过一个月。

- 超过期限未收回的票据，需书面说明原因并报备财务部。

2. 存档管理：

- 所有票据原件及复印件均需分类归档，保存期限不少于五年。

- 定期检查档案完整性，防止丢失或损坏。

五、违规处理措施

1. 轻微违规：

- 如票据填写错误但未造成经济损失，给予警告处分。

2. 严重违规：

- 凡因个人疏忽导致票据遗失、伪造或滥用，将视情节轻重给予相应处罚。

- 涉及违法行为者，公司将依法移交司法机关处理。

六、附则

1. 本规定自发布之日起施行，原有相关规定同时废止。

2. 如遇特殊情况需要调整本规定的条款，须经总经理办公会议讨论通过后执行。

以上即为本公司票据管理的基本规定，请全体员工严格遵守，共同维护良好的财务管理秩序。